PAGE
41
ועדת משנה לענייני פנסיה
26.1.2010
הכנסת השמונה עשרה
נוסח לא מתוקן
מושב שני
פרוטוקול מס' 2
מישיבת ועדת המשנה של ועדת הכספים לענייני פנסיה
יום שלישי, י"א בשבט התש"ע (26 בינואר 2010), שעה 14:00
ישיבת ועדה של הכנסת ה-18 מתאריך 26/01/2010
חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (תיקון מס' 5 והוראת שעה), התשע"א-2010
פרוטוקול
סדר היום
הצעת חוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מס' 171), התש"ע-2010 (סעיפים 6-7)
מוזמנים
¶
יואב בן אור, המשנה לממונה על שוק ההון, משרד האוצר
יואב גפני, מנהל מחלקת הפנסיה, משרד האוצר
הראל שרעבי, מחלקת הפנסיה, משרד האוצר
גרייב רג'ואן, מנהל מחלקת קופות גמל, מחלקת הפנסיה, משרד האוצר
עו"ד אסי מסינג, משרד האוצר
עמוס ברנהולץ, התעשייה האווירית
מאיר אוזן, יו"ר פורום מנהלי ההסדרים הפנסיוניים, יו"ר קבוצת שקל ניהול ביטוח פיננסיים בע"מ, איגוד לשכות המסחר
עופר כהן, סמנכ"ל חברת שקל
רשמה וערכה
¶
אהובה שרון – חבר המתרגמים בע"מ
הצעת חוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מס' 171), התש"ע-2010 (סעיפים 6-7)
היו"ר חיים כץ
¶
צהרים טובים. יום שלישי, י"א בשבט התש"ע, ה-26 בינואר 2010. אני מתכבד לפתוח את ישיבת ועדת המשנה לענייני פנסיה של ועדת הכספים בנושא הצעת חוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מס' 171), התש"ע-2010 (סעיפים 6-7).
בישיבה האחרונה פיצלנו את סעיפים 1-5 והגענו לסעיף 6. אני מציע שנשתדל להמשיך ולהתקדם. נקריא את הסעיפים ונראה במה אנחנו יכולים ללכת קדימה והיכן אנחנו חלוקים.
ענת מימון
¶
6.
תיקון חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל)
בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 (להלן – חוק קופות גמל)
(1)
בסעיף 4(א)(2), אחרי "קופות גמל" יבוא "ואולם רשאית היא לעסוק בעיסוק אחר שאישר הממונה בכפוף לתנאים שאישר".
היו"ר חיים כץ
¶
בדיון האחרון אמרנו שאפשר לפתוח כאן חנות מכולת, אין הגדרה של העיסוקים, אין סגירה של העיסוקים ואנחנו הולכים להעביר רשימה מסודרת של העיסוקים שנוגעים לעניין הזה.
מה עשינו בנושא הזה?
יואב בן אור
¶
אנחנו מציעים להגביל עיסוקים לעיסוקים לפי חוק הפיקוח על עסקי ביטוח או חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), וחוק הייעוץ הפנסיוני שנקרא חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (עיסוק בייעוץ פנסיוני ושיווק פנסיוני).
מאיר אוזן
¶
כן, בגילוי נאות.
לטעמנו שני נושאים שסוכנות כזאת יכולה לעסוק בהם שמשלימים, וכותבים שהרעיון הוא להשלים, זה באמת נושא של ריסק שאין ואי כושר עבודה. זה דבר שצריך להיות מחודד כי אחרת היריעה היא רחבה. אם הכוונה לזה, אז אין בעיה, אבל אם הכוונה להרחיב את זה מעבר לזה, זאת חלוקת שוק חדשה ואנחנו מתנגדים לזה.
מאיר אוזן
¶
הרעיון הוא לעסוק בתחומים. הרי קופת גמל באה ונותנת את החסכון לגיל הפרישה. חסרים לה שני נדבכים מרכזיים. אתם רוצים להכניס אותם למשחק הזה. מה בעצם חסר לה? אתה אומר שמותר לה לרכוש סוכנות ביטוח ולשווק ללקוחות שלה כדי להשלים את היריעה. במה להשלים את היריעה? מה חסר לה? ביטוח חיים ואי כושר. אתה לא מתכוון לנצל את קופות הגמל ולעסוק אותן לסוכנויות שימכרו מחר ביטוחי רכב וביטוחי דירות.
מאיר אוזן
¶
אז אולי נחדד. גם בדברי ההסבר שלהם אתם כותבים מוצרים ביטוחים משלימים לרעיון המרכזי של החסכון הפנסיוני. אני רוצה לחדד את זה כדי שיובהר שהכוונה היא לשני הדברים האלה, לביטוח חיים במקרה מוות ולאי כושר.
יואב בן אור
¶
אם אנחנו נגביל את זה לעיסוקים לפי חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים, ממילא אנחנו מדברים רק על התחום הפנסיוני.
אסי מסינג
¶
עיסוקים לפי חוקים בכל הקשור לסוגי המוצרים המפורטים במונח סוג מוצר פנסיוני בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים.
אסי מסינג
¶
יש הגדרה מה זה סוג מוצר פנסיוני. כל אחד מאלה, לרבות כל שילוב. קופת גמל משלמת לקצבה שאינה קופת ביטוח, קופת גמל לא משלמת לקצבה שאינה קופת ביטוח, קופת גמל תגמולים שאינה קופת ביטוח, קופת גמל אישית לפיצויים שאינה קופת ביטוח, קופת גמל משלמת לקצבה של קופת ביטוח, קופת גמל לא משלמת לקצבה של קופת ביטוח, קופת גמל תגמולים של קופת ביטוח, קופת גמל אישית לפיצויים של קופת ביטוח, קרן השתלמות, תוכנית ביטוח נזקי סיכון, מקרי מוות או מקרי סיכון אובדן כושר עבודה שהתיר ואתם המפקח על הביטוח לפי הוראות סעיף 40(ב) לחוק הפיקוח על הביטוח והכלולה בקופת גמל המנויה בפסקאות (1) עד(6) או בקרן השתלמות או הנמכרת אגב אחד מאלה, כל סוג מוצר אחר שקבע השר.
היו"ר חיים כץ
¶
השורה הזאת צריכה להימחק. לא כל נושא שקבע השר. השר לא קובע כלום אלא מי שקובע אלה הם הפקידים. אנחנו באים עכשיו לדיון הקודם. השר בכלל לא מבין במה מדובר כאן. לא השר הזה, השר הזה מבין, אבל השר הבא שיבוא, שאנחנו לא יודעים מי הוא, לא מבין.
ענת מימון
¶
אתם רוצים להפנות ולומר שניתן יהיה לעסוק בשיווק מוצרים פנסיוניים לפי הגדרתם כפי שצוין כאן?
אסי מסינג
¶
לא. מה שאמרתי זה כך: אנחנו נגביל את זה כאן - "ואולם רשאית היא לעסוק בעיסוק אחר שאישר הממונה בכפוף לתנאים שאישר ובלבד שהעיסוק האמור נכלל במסגרת החוקים האמורים ועניינו סוג מוצר פנסיוני".
אסי מסינג
¶
"ואולם רשאית היא לעסוק בעיסוק אחר שאישר הממונה בכפוף לתנאים שאישר ובלבד שהעיסוק כאמור מוסדר במסגרת חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) התשס"ח-2005, חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), התשמ"ד-1981, חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (עיסוק בייעוץ פנסיוני ובשיווק פנסיוני), התשס"ה-2005, ועניינו סוג מוצר פנסיוני".
לגבי עניינו, נחשוב על המונח.
היו"ר חיים כץ
¶
מאחר שאין כאן חברי כנסת להוציא אותי, אין מתנגדים ואין נמנעים, וועדת המשנה מאשרת את סעיף 6(1).
אנחנו עוברים לסעיף 2(א).
ענת מימון
¶
(2)
בסעיף 13 -
(א)
"בסעיף קטן (א)(4), במקום "לגבי קרן שפעלה כדין כקופת גמל תגמולים או כקופת גמל אישית לפיצויים, לפי העניין, בשנת המס 2007 ואילך, ועל כספים שהופקדו בקרן כאמור", יבוא: "לגבי כספים שהופקדו בקופת גמל לתגמולים או בקופת גמל אישית לפיצויים לפי העניין".
(ב)
בסעיף קטן (ב) במקום "לגבי תוכנית ביטוח שאושרה כדין כקופת גמל לתגמולים או לפיצויים לפי העניין בשנת המס 2007 ואילך, ועל כספים שהופקדו בתוכנית ביטוח כאמור" יבוא "לגבי כספים שהופקדו בקופת גמל לתגמולים או בקופת גמל אישית לפיצויים לפי העניין".
היו"ר חיים כץ
¶
יש מישהו בחדר שמתנגד לניסוח כפי שהוא כתוב? האוצר בוודאי מקבל.
אם כן, אנחנו מצביעים גם על סעיף (2)(א)(ב).
ה צ ב ע ה
סעיף(2)(א) ו-(ב) – אושרו
ועדת המשנה החליטה להמליץ לוועדת הכספים לאשר את סעיף (2)(א) ו-(ב).
ענת מימון
¶
(3)
בסעיף 23 -
(א)
בסעיף קטן (א)(1) -
(1)
בפסקת משנה (א)(1), בסופה יבוא: "זכאי העמית לקצבה מקופה אחרת או לפנסיה תקציבית, יובא בחשבון גם סכום הקצבה או הפנסיה התקציבית כאמור, לצורך חישוב סכום הקצבה שלו יהיה זכאי העמית לאחר ההיוון. לעניין זה, "פנסיה תקציבית" – תשלומים בשל פרישה, המשולמים לעמית, מדי חודש באופן רציף, לפי דין או הסכם, מאוצר המדינה או מקופת מעבידו במשך כל ימי חייו".
ענת מימון
¶
(2)
בפסקת משנה (ב) המלים "למעט משיכה של כספים ממרכיב הפיצויים" יימחקו ובסופה יבוא "הוראות פסקת משנה זו לא יחולו על משיכה של כספים ממרכיב הפיצויים וכן על משיכה בידי עמית שמתקיימים בו שניים אלה:
(1)
הוא הגיע לגיל פרישת חובה כמשמעותו בחוק התשס"ד-2004.
(2)
סך הכספים בחשבונותיו בקופת הגמל ממנה נמשכים כספים, בקופת גמל לא משלמת אחרת בקופת גמל משלמת שאינה קרן ותיקה, אינו עולה על סכום הצבירה המזערי".
מאיר אוזן
¶
לי יש הערה. אני חושב שהסעיף הזה הוא סעיף בעייתי. ברמה העקרונית, הסעיף אוסר על קופת גמל לא משלמת לשלם מתוך כספי התגמולים כספים גם כאשר העובד זכאי לקבל אותם כשהם לא בקטגוריה של הסכומים המזעריים. מאוד בעייתי ופוגע בעובדים, פוגע בציבור ומטרטר אותו לחינם. אני אסביר גם מדוע.
יואב בן אור
¶
תחדד את הדברים. קודם כל, בוא נדבר על התיקון ואחרי כן תאמר מה אתה רוצה מעבר לתיקון. התיקון אומר שעד 40 אלף שקלים אפשר למשוך מכל מקום בלי חוב.
מאיר אוזן
¶
אני רוצה לדבר על זה בשתי רמות. יש את הרמה של הסכום הבסיסי. לעניין של הסכום המזערי, 40 אלף שקלים. יש קרנות פנסיה שם שהתקרה היא 5 אחוזים משכר ממוצע במשק, שזה בערך יוצא סכום של 400 שקלים קצבה. אם אתה רוצה ללכת על 400 שקלים קצבה במקום מקדם 200, תעלה את התקרה הזאת ל-80 אלף שקלים. זה יצור בעיה לאותן קרנות שקבעו תקרה לא של 5 אחוזים משכר מינימום אלא 5 אחוזים משכר ממוצע במשק.
מאיר אוזן
¶
בדיוק. אז זה יענה על כל הקרנות.
דבר יותר חשוב מזה, והתיקון הזה כבר איכשהו מתרוצץ בשוק. זה שקופה לא משלמת לא יכולה לשלם כספי תגמולים, אנחנו חיים עם זה בערך שנתיים וללקוחות זה אסוני.
היו"ר חיים כץ
¶
שם אני בכלל לא רואה את האוצר. מי שאשם שם זה פואד, שר התעשייה. הוא יכול לדלג על האוצר ולחתום על צו הרחבה ונגמר הסיפור, אבל הוא מצא את האוצר ולצערי שר האוצר לוקח את כל הרוע אליו.
מאיר אוזן
¶
הדבר השני. נגיד שעובד אכן זכאי, יש לו קצבת מינימום ויש לו כסף בקופת גמל לא משלמת. עובד של רפא"ל למשל. הוא רוצה להוציא את הכסף. היום החוק אומר לו שייקח את הכסף הזה, הוא חייב ללכת להפקיד אותו באיזושהי קופה משלמת שתסכים לקבל אותו ואחר כך היא תסכים גם לשלם לך אותו. איזה אינטרס יש לקופה המשלמת הזאת לקבל את הכסף? זה רק מטרטר אותה ומבלבל לה את המוח.
היו"ר חיים כץ
¶
בוא נבנה את הטיעונים שלך בשני חלקים. קודם כל, דיברנו על המינימום, על התקרה, ואנחנו רוצים לשמוע, אולי נתקדם ואתם תסכימו שבמקום 40 זה יהיה 80 ואז נדע שעברנו את השלב הזה והטיעון הוא 5 אחוזים משכר מינימום.
הראל שרעבי
¶
תקנות מס הכנסה כיום קובעות שקופת גמל לקצבה במידה שהעמית לא צבר סכום שמקנה לו קצבה גבוהה מ-5 אחוזים משכר המינימום, ישלמו את הסכום שלא באופן של קצבה לעמית. מכאן בא התיקון לחוק, 40 אלף שקלים. המקור לתיקון בחוק הוא מהתקנה שמאפשרת לקבל שלא בדרך לקצבה את הכספים. מה שיש בקרנות הפנסיה, זה לא תשלום שלא בדרך של קצבה אלא במידה והעמית לא צבר סכום שמזכה אותו ב-5 אחוזים מהשכר הממוצע במשק, יש לו אפשרות---
הראל שרעבי
¶
יש לו שתי אפשרויות: או לקבל את הכסף כקצבה ואז הוא משלם דמי ניהול לפי הפער בין הקצבה שלו לסכום התקרה שזה 5 אחוזים מהשכר הממוצע במשק, או לקבל את הכספים בסכום חד פעמי, אבל זה לא שהכספים הפכו לא קצבתיים כמו ב-5 אחוזים משכר המינימום, וזה הבדל משמעותי.
היו"ר חיים כץ
¶
אתה נותן לנו הרצאה. אתה בטח יותר טוב מאתנו. קח 4 אחוזים, לא זכאי לפנסיה, יכול למשוך את הכסף, כן זכאי או לא זכאי. תעשה 4 אחוזים למספר חודשים שאתה רוצה שהוא יעבוד. זה צריך להיות הבסיס של השכר. איך הגעת ל-40 אלף שקלים? למה לא 30 אלף שקלים? למה לא 10,000 שקלים? מאיפה הבאת את ה-40 אלף שקלים? איך הגעת לסכום הזה?
מאיר אוזן
¶
אבל אומר לך מה הבעיה. נניח קרן הפנסיה שמאפשרת לו 5 אחוזים אומרת שלא משתלם לה ניהולית לשלם לו פנסיה אם היא לא עולה על 5 אחוזים מהשכר הממוצע במשק, שזה 400 שקלים, אם הוא יבוא למשוך, לא משתלם כי הוא צריך למשוך.
מאיר אוזן
¶
יכול להיות שיש קרנות שמגבילות את זה והן לא מוכנות להתעסק עם פנסיה כזאת נמוכה. אני אומר שנשווה ודווקא כאן נאפשר. הרי מי שירצה לקבל את הפנסיה הזאת, יקבעו את התנאים ויקבלו, אבל אתה לא נותן לי את האפשרות. אם אני חבר בקרן פנסיה ואני רוצה למשוך את הכסף, הקרן לא מוכנה לשלם לי כפנסיה חודשית כי היא אומרת לי שאני לא עומד במינימום שלה. לשיטתך זה ייחשב משיכה שלא כדין ואשלם על זה מס.
הראל שרעבי
¶
לא. הקופה מחויבת לשלם לך כקצבה, לאפשר לך או קצבה או משיכת כספים. אין קרן פנסיה חדשה היום שלא מאפשרת את הקצבה.
היו"ר חיים כץ
¶
אני בא מאיזשהו מקום ויצא לי בחיים לעשות עסקים. אני לא עושה עסקים עם אף אחד ולא רוצה לכפות על אף אחד עסקים שהוא לא מרוויח. אתה ביי דפנישן אומר שהקופה מחויבת שהיא תפסיד. לא רוצה שהיא תפסיד. לא רוצה. אני עושה עסקים עם אדם שאם הוא לא ירוויח, הוא יגנוב אותי. אני רוצה שהוא ירוויח. גם אם זה עולה לי יותר, אני רוצה שהוא ירוויח ואתה אומר שלא מעניין אותך כמה עלויות. הדברים הם לא עקרוניים. אתה צריך לבוא ולומר שאנחנו אפילו באוצר פתוחים ולא דבר קרדינאלי. במקום 40 אלף, 80 אלף, 70 אלף. לא להיתפס ולהילחם על כל דבר כי כך לא מתקדמים. אני מזמין אותך לדיוני ועדת העבודה והרווחה. בצבא משתדלים לפטר אנשים בגיל 37-36 ואז הם מוציאים אותם ממעגל אלה שזכאים לצורך העניין לפנסיה. באים אנשים ופונים לבג"ץ ובג"ץ אומר שאין יחסי עובד-מעביד וזורק אותם. הם לא רוצים ללכת יותר לבג"ץ ויושבים ובונים בית דין מינהלי ותראה איך הם מתפשרים. הם רוצים לקדם את העניין. אתה נעול על 40. בוא, תעשה חושבים. אתה רוצה לקדם את זה או אתה רוצה לעצור את זה? אתה לבד מבין שהם לא ירוויחו כסף ב-200 שקלים. אנחנו לא רוצים שהם לא ירוויחו. זה לא לנצח לא את העמיתים ולא את החברות. אנחנו רוצים שהעמיתים יקבלו את השכר שלהם ושיקבלו את מה שמגיע להם ושהחברות ירוויחו כסף כי אם הן לא ירוויחו כסף, הן לא יהיו שם.
מאיר אוזן
¶
לחלק השני. בוא נתאר עובד במוסך שמפקיד בקופת גמל. הוא רוצה להוציא את הכסף. יש לו קצבת מינימום והוא בא להוציא את הכסף. לפי הכללים האלה, היום, הוא לא יכול להוציא את הכסף. הוא צריך ללכת לחברת ביטוח, להעביר את הכסף לחברת ביטוח או לקרן פנסיה שהיא תהיה מעין שלם. היא תקבל את הכסף, תנכה לעצמה דמי ניהול ותיתן לו את השיק. קח את אותו עובד שיבוא היום לחברת ביטוח, למגדל, יאמר לה שיש לו שיק של 100 אלף שקלים ושהיא תיקח אותו כי הוא רוצה לקבל את הכסף בחזרה. מי יסכים להתעסק אתו? הוא במלכודת. אני יודע מה קורה.
יואב בן אור
¶
זו בדיוק הסיבה. זה בדיוק הפוך. אם הוא מרכז את כל ההתחשבנות שלו באותה קופה, הוא מרוויח את הכל. יעשו לו את כל חישוב המס שם, יהיו לו אותם מקדמים, ומשלמים לו. לכאן כדאי להם. את קצבת המינימום משלמים לו ויש להם אינטרס. אם מה שאתה מציע יתפוס, מה שיקרה הוא שיישארו אנשים שאף אחד לא יהיה מוכן לשלם להם קצבה.
מאיר אוזן
¶
יש הבדל. אתה הולך בגישה נגטיבית. אתה אומר שקופה לא משלמת, אסור לה לשלם תגמולים. אני הולך ההפך. קח לדוגמה אדם שיש לו קצבת מינימום.
מאיר אוזן
¶
הוא הגיע לגיל פרישה. חצי מהשכר בקרן פנסיה. רוב השכירים היום, זה מפוצל. יש לו קרן פנסיה. עובד מוסך, יש לו קרן פנסיה.
מאיר אוזן
¶
קופת גמל לא משלמת לקצבה. דיברנו על צה"ל ואני אתן לכם דוגמה. אדם פורש מצה"ל, יש לו פנסיה מצה"ל, יש לו 10,000 שקלים ועכשיו הוא ממשיך לעבוד. הוא לא יוצא לפנסיה. הוא צבר 300 אלף שקלים.
מאיר אוזן
¶
אני אגיד לך בדיוק את ההיוון. זאת הגדרה מקצועית מאוד פשוטה. יש לו עוד 300 אלף שקלים. הוא רוצה אותם בסכום חד פעמי כי לו 10,000 שקלים בצד. אתם אומרים לו שיעביר את הכסף הזה לאותה קופה משלמת ושיאמר לקופה המשלמת שהוא רוצה לפדות את זה בחזרה. תראו מה עושות הקופות המשלמות, ואני חי את המציאות. היא אומרת שהיא לא רוצה את הכסף הזה כי אותו אדם מבלבל להן את המוח, זאת טרחה בירוקרטית, אין לה שום הנאה מזה ואז היא אמרת לו לא ומתחילה לתזז אותו לכל מיני מקומות.
אני רוצה להציע הצעה פרודוקטיבית, שאדם שיש לו ביודעין מקופה קצבה משלמת אישורים שהוא זכאי לקצבה משלמת, יוכל לפדות.
היו"ר חיים כץ
¶
לא שמעת מה הוא אמר. הוא אומר שהחשש שלו הוא מסוכני ביטוח. למה החשש שלך הוא מסוכני ביטוח?
יואב בן אור
¶
אנחנו רוצים, וכל המטרה של החקיקה, להביא לזה שהבן אדם בגיל הפרישה יקבל את ההחלטה הנכונה לגבי שיעור הכסף שהוא צריך כקצבה לעומת מה שהוא צריך כהון. זאת המשמעות של החקיקה. אנחנו לא רוצים שמשיקולים טכניים, אנשים שיש להם קשרים במקום מסוים, למשל גוף שהוא פונה אליו עובד רק עם קופה לא משלמת, יסביר לו שכדאי לו למשוך את הכסף הוני כי זה כדאי לו מאינטרס של הגוף הזה. רוצים שהכל יהיה במקום אחד, בחבילה אחת. ככל שאתה מפצל את העניין הזה, אתה פוגע באינטרס הזה. הבן אדם יקבל החלטה פתאום לגבי הקצבה שלו שתהיה מורכבת גם משיקולים טכניים והשיקולים הטכניים כי ישב מולו מישהו ויסביר לו את הדבר הבא: אני יכול לתת לך עכשיו את הכסף, קח אותו, מה שאתה רוצה. לחילופין, אתה יכול לקחת את הכסף, להזיז אותו למקם אחר ואני לא יודע מה יקרה שם. זה בדיוק מה שאתה מסביר לנו עכשיו. זאת בירוקרטיה, יעשו לך את המוות, אף אחד לא יהיה מוכן לשלם לך את הכסף. אותו בן אדם באותו רגע בכלל לא חושב על קצבה מול הון. הוא חושב על בירוקרטיה מול פשטות והוא מחליט לקחת הון ולא בגלל שהוא רוצה הון או צריך הון אלא בגלל שאותו מישהו שעומד מולו – עובד של אותו גוף מוסדי – אין לו אינטרס ואומר לו שייקח את הכסף עכשיו ועזוב.
מאיר אוזן
¶
ברשותך, אני רוצה לתקן. אני חושב שבאוצר חיים בעולם אחר, בתחושה כאילו עושים דברים במחתרת אבל העולם נעשה עכשיו יותר ויותר שקוף. יש יועצים בבנקים, יש חברות מאוד גדולות לניהול הסדרים ואני מניח שאם רוצים לעשות עבודה מקצועית, זה יהיה.
אני רואה את המציאות ורואה שזה לא עובד כך. הרי אם האיש ירצה לקבל פנסיה, ישלחו אותו לפנסיה.
יואב בן אור
¶
הוא לא רוצה. הוא לא יודע מה הוא רוצה. הוא פונה ל-שקל, סוכנות ביטוח גדולה בראשה עומד מאיר אוזן והיא בבעלות הפניקס.
יואב בן אור
¶
הוא פונה אל הפניקס ועכשיו עומד מולו נציג של הפניקס לצורך העניין ושוקל שיקולים שהם בין היתר שיקולים שהם לטובת הגוף שמעסיק אותו.
היו"ר חיים כץ
¶
מי ייתן לאותו עובד ייעוץ מה לעשות עם הכסף? אתה אומר שלא יפנה לסוכן ביטוח אלא שיפנה לחברה. למי הוא יפינה?
יואב בן אור
¶
אתה מוסיף כאן רובד טכני. אותם טיעונים שמאיר העלה ועכשיו הוא אומר שהם בכלל לא קיימים, שיש שקיפות וכולם יודעים, אבל אין שקיפות ואף אחד לא יודע. בסוף אותו לקוח מגיע אל הגוף, מתחילים להסביר לו הסברים ואת אותם הסברים שמאיר נותן לנו עכשיו, ייתנו לאותו בן אדם. יאמרו לו שיש לו שתי אפשרויות: אפשרות אחת היא לקחת את כל הכסף שלו, לרכז אותו במקום אחד או לאסוף את כל הכסף שלו, לחשוב עליו ביחד ושיעשה החלטה כמה הוא רוצה קצבה וכמה הוא רוצה הון. זאת אפשרות אחת. אבל כדי לעשות את האפשרות הזאת, זה המוות. אתה צריך ללכת ויש לך שלושה גופים שאתה עושה, ואתה צריך לרכז את כל הגופים במקום אחד.
יואב בן אור
¶
אותו טיעון שאתה טענת הפוך, עובד גם כאן. את אותו אין אינטרס, יש אינטרס. אתה מכניס בשיטה שלך, בהצעה שלך, עוד אינטרס כנגד הלקוח. זה לא אינטרס בעד הלקוח.
מאיר אוזן
¶
ברשותך, עוד הערה קטנה. אדם רוצה לקנות תגמולים ולשלם מס. אני אומר לך מתוך המציאות. הוא מוכן לשלם מס. יש לו איזה צורך, הוא צריך את הכסף. אני בא ולאיש מגיע אחרי מס למשל 20 אלף שקלים. יש לו את זה בגמל. אני צריך להעביר את זה לחברה משלמת, לפוליסת ביטוח שהיא תשלם לו. החברה לא מוכנה לקבל את הכסף. תבינו, היא לא מוכנה. למה לה להתעסק עם הדבר הזה? ברגע שיש הוכחה שיש קצבת מינימום, זה יאפשר לקופות המשלמים למיניהן, אם האיש רוצה. אם הוא רוצה לאחד, שיאחד ויקבל פנסיה יותר גדולה. לפעמים יש לו קרן פנסיה ותיקה, אז הוא לא יכול להוסיף לשם אלא הוא יכול להוסיף לקרן פנסיה חדשה או לפוליסת ביטוח, אבל אם אחרי שהוא מיצה את הזכות שלו לקבל ויש לו עוד כספים בקופה לא משלמת, בכפוף לאישור בכתב שיש לו את קצבת המינימום, שהגוף הזה מתכוון לשלם לו, שהוא ביקש קצבה, תנו לו למשוך את הכסף. למה לטרטר אותו ולתזז אותו כאשר הגופים האלה לא רוצים את הכסף ולא רוצים להתעסק אתו.
גרייב רג'ואן
¶
בדברים שלך יש הרבה סתירות. אם אנחנו מדברים על עד 20 אלף שקלים ועכשיו זה אמור להיות 80 אלף שקלים, אני יכול להבין את השאלה שלך ולכן פתרנו אותה ואמרנו שהוא יכול למשוך ישירות מקופת הגמל הלא משלמת. אם זה סכום מעל 80 אלף שקלים, זה אמור להקנות לו קצבה מסוימת. תן לי דוגמה אחת של קרן פנסיה שמישהו עכשיו יש לו נניח ביד 100 אלף שקלים והוא רוצה לתת אותה לחברת ביטוח או לקרן פנסיה ותמורת זה הוא אמור לקבל קצבה מסוימת לפי המקדמים שלה.
גרייב רג'ואן
¶
לשיטתך אתה אומר לא, הם לא ירצו אותו. זאת אומרת שהיום גם אם מישהו ירצה לבוא ולתת את ה-100 אלף שקלים במזומן כדי לקבל קצבה מסוימת, אתה אומר לא.
מאיר אוזן
¶
לא הבנת אותי. אני אומר שאם הוא יבוא - 3,000 שקלים זה 600 אלף שקלים - עם 300 אלף שקלים והוא יגיד שהוא רוצה קצבה, יקבלו בשמחה. זה כסף שישב שם עשרים שנים בעזרת השם, שיהיו לו חיים ארוכים, יש להם את הקופון שלהם. נגיד שכדי להבטיח קצבת מינימום, יש לו קצבת מינימום. יש לו רק מאה אלף שקלים שהוא רוצה להפקיד כדי למשוך.
מאיר אוזן
¶
אתן לך דוגמה. השכר שלי מפוצל בין קרן פנסיה מקפת חדשה ואיזושהי קופת גמל. הגעתי לקצבת מינימום. הגעתי. יש לי 5,000 שקלים. רוב שכירים, לפחות אלה שאני מטפל בהם, הם במצב הזה. יש לו עוד 200 אלף שקלים בקופת הגמל הלא משלמת. יש לו קצבת מינימום מאושרת. יש לו אישור שהוא הולך לקבל. הוא רוצה למשוך את ה-200 אלף שקלים אלה ואתם אומרים לו שיעביר אותה משם ושיאמר להם לפדות. הם לא רוצים. היצרנים לא רוצים להתעסק אתו.
גרייב רג'ואן
¶
הבנתי אותך. היצרנים כן רוצים להתעסק אתו כי אם אתה מביא לו 200 אלף שקלים ויש לו כבר חצי מיליון שקלים נניח בקרן המקיפה החדשה.
אסי מסינג
¶
התיקון אמר שמעבר ל-4,000 שקלים, נניח לאדם יש מיליון ו-200 אלף שקלים בקרן פנסיה, אנחנו לא מדברים על לא משלמת. הסכום הזה, משמעותו 6,000 שקלים קצבה, 4,000 הוא רוצה לקחת לקצבה ו-2,000 הוא רוצה לקחת כהון. מה הוא עושה עם ה-2,000 שקלים? הוא מהוון אותם והוא מקבל את הסכום לפי המס כאילו הוא היה מקבל את זה כקצבה. לכן הוא נהנה מהפטור שיש על הקצבה שהוא עומד היום על סדר גודל של 6,500 שקלים ובמקרה הזה הוא לא ישלם מס והכל יהיה פטור. הנה לך שיטה שהוא מקבל מהלא משלמת. הכל יהיה חייב במס, מכיוון שאי אפשר להוון בקופה לא משלמת. אין שיטת היוון בתקנון הקרן.
היו"ר חיים כץ
¶
צר לי ששני הצדדים המקצועיים – אנחנו, חברי הכנסת לא מבינים יותר מדי, אבל יש כאן שני גורמים מקצועיים – לא מסכימים. הגורם האחד זה אתם משוק ההון והשני מפורום מנהלי הסדרים פנסיוניים שסביר להניח שאם קנו את החברה שלו ב-130 מיליון שקלים, כנראה היא שווה משהו ואו שהוא מבין או שיכול להיות שהוא לא מבין ולכן קנו אותו.
היו"ר חיים כץ
¶
יש פה עניין ששניכם חלוקים עליו וזה עניין מקצועי. איך אני כאדם שיש לו בקושי מיליון שקלים חסכון של כל החיים צריך לקבל החלטה וצריך לדעת מה אני עושה עם הכסף? אומר לי מנהל ההסדרים דבר אחד והאוצר אומר לי דבר אחר. אם כן, איפה אני חי?
אסי מסינג
¶
נראה לי שעל דבר אחד אנחנו לא חלוקים, שתקנון של קופת גמל לא משלמת לקצבה אינו כולל מקדמי היוון בכלל מכיוון שהיא לא משלמת קצבה.
מאיר אוזן
¶
קח היום את המציאות של קרנות פנסיה וקח את המציאות של פוליסות ביטוח. זה הולך בדיוק הפוך. אני אומר לכם שוב, פעם היה פנסיה והיה היוון, אבל היום יוצאים בדיוק הפוך, לוקחים את הרזרבה וזה המהות של קרן פנסיה חדשה. לוקחים את הצבירה ומחלקים אותה.
מאיר אוזן
¶
אתה כל הזמן אומר מקדם. בוא תחליט שלצורך העניין, כדי לראות כמה זה שווה בפנסיה, גם אם קופת גמל, האיש לא רוצה לקבל.
יואב בן אור
¶
הוא צריך לקבל פטור ממס. כדי לקבל פטור ממס, כדי לא ליצור אי שוויון בין אנשים, כאילו הוא היוון את זה ואנחנו לא רוצים שאחד שלוקח קצבה יקבל הטבות מס יותר גבוהות מהשני. זה המודל. דרך אגב, אני מוכן למודל. אני מוכן לדבר עם רשות המסים.
יואב בן אור
¶
אני מוכן למודל שמי שמושך הוני, ישלם יותר מס. אתם רוצים את המודל הזה? נדבר עם רשות המסים ונעשה שינוי.
המודל היום אומר שבגדול אין הבדל אם אתה מושך את זה כהון או לוקח את זה כקצבה. זה המודל.
עופר כהן
¶
מה שאתה אומר, זה לא מדויק. אם אתה עושה היוון של קצבה, אתה אומר שאם אדם מעביר את הכסף לקופה משלמת ומהוון ממנה, אז ההיוון הזה פטור ממס.
אסי מסינג
¶
הוא לא כולו פטור. עד 6,500 שקלים הוא פטור היום. עד 6,700 שקלים. מעבר לזה הוא צריך לשלם מס לפי שיעור המס שלו.
אסי מסינג
¶
לא. יש היום פטור רק על קצבה. יש עד 2,700 שקלים, מעבר לזה יש את סף המס ואנחנו מגיעים ל-6,700 שקלים. ה-6,700 שקלים, אם לאדם כדוגמה יש מיליון שקלים.
מאיר אוזן
¶
אבל אם הוא בא להוון, הוא צריך לשלם 35 אחוזים מס. אתה מעניש אותו. אם הוא מושך את זה כיום משיכה שלא כדין, אתה מעניש אותו.
היו"ר חיים כץ
¶
אם זה נכון מה שהוא אומר, זה לא נכון שאתה אומר לפרוטוקול דברים שהם לא נכונים, אמנם בתום לב.
עופר כהן
¶
אתה אומר שהם פטורים במסגרת משיכה מקופה משלמת ולא פטורים במסגרת של משיכה חד פעמית. תגדיל את הסכום החד פעמי כאילו היוון לצורך העניין ותן לזה פטור.
גרייב רג'ואן
¶
בקטע הזה אתם צודקים אבל יש עוד שני פרמטרים שצריך לקחת אותם בחשבון. אנחנו אמרנו שגם הנורמה בתיקון 3, אמרנו שאנחנו עושים האחדה של מיסוי, לא יהיו מקלטי מס בין המוצרים השונים. זאת אומרת, כל קצבה מעבר ל-3,850 שקלים, ניתן למשוך אותה כהוני על ידי היוון הקצבה או כקצבתי מבלי שיהיה שוני מבחינת המיסוי. זאת אומרת, אם הקצבה היא פטורה, ההיוון שלה יהיה פטור. זאת הנורמה שנקבעה וכולם מסכימים לזה.
עכשיו אנחנו מגיעים לשאלה למה צריך לחייב את אותו אדם להעביר גם את ה-200 אלף שקלים הנותרים. יש לו משני מקומות. יש לו נניח את המיליון ו-300 בקרן הפנסיה ועוד 200 אלף שקלים שצבר אותם מקופת גמל לא משלמת ואנחנו אומרים שהוא חייב להעביר אותם לקופה המשלמת.
גרייב רג'ואן
¶
כדי שאתה תחליט אחר כך מה אתה רוצה לקחת כהוני ומה אתה רוצה לקחת כקצבתי. המטרה להעביר אותם למקום אחד, כדי לעשות חישובי מס מדויקים. אתה צריך לשפוך את כל מקורות ההכנסה שלך העתידיות שיהיו בעתיד למקום אחד, לשפוך אותם במקום אחד ואז להסביר לו. יש לך 3,850 שקלים, אתה חייב לקבל אותם כקצבה. מעבר לזה, אתה יכול לקחת את זה כקצבה ולהגדיל אותה ל-5,000, ל-6,000 לפי הצרכים שלך, וכל מה שמעבר, אתה יכול להוון אותו ולמשוך את זה כסכום חד פעמי פטור ממס במסגרת המגבלות שנקבעו. המטרה להעביר אותם כדי שהוא יראה את התמונה הכוללת ויקבל ייעוץ הולם.
אני אתן דוגמה אחת למה לשיטתך, המודל שלך לא מתאים. נניח יש לו את ה-200 אלף שקלים בקופת גמל לא משלמת, אני מדבר עכשיו על גוף עסקי שיש לו את האינטרסים שלו. הוא אומר מה פתאום שהוא יסביר לו שיש לו את האופציה לקחת ממני את הכסף ולהעביר אותם למשלמת כדי שהוא יוכל לבדוק את האופציה אולי להגדיל את הקצבה שלו. לא מעניין אותי. אני לא מנהל קופה משלמת ולכן אני לא רוצה לתת לו את האינפורמציה הזאת.
המטרה שלנו, של הרגולציה, היא שתעביר אותה למקום שאין לו אינטרס בין אם לשלם לך חלק מהכסף או קצבתי כי הכסף נמצא אצלו אלא זה בהתאם לצרכים שלך. הוא צריך לומר לך מה האופציות ואתה תחליט כמה אתה רוצה הוני וכמה אתה רוצה קצבתי, וגם שיהיה מקור אחד כדי שרשות המסים תיתן להם הנחיות מה המס השולי. נניח מישהו שיש לו קצבה של 10,000 שקלים.
גרייב רג'ואן
¶
כן. יש כאלה שיש להם קצבה 10,000 ו-15 אלף שקלים. לכן מאוד חשוב שזה יהיה במקום אחד כדי שרשות המסים תוכל לומר לו מה המס השולי ולא שאם יש לו חמש-שש מקורות, אז צריך לאסוף את האינפורמציה.
האינטרס השני הוא גם חישוב מס מדויק, אם בכלל יש לו מס. הדבר השני הוא לומר לו מה האופציות העומדות בפניו כי בקופה לא משלמת אין לה אינטרס להגדיל לו את הקצבה ויכול להיות שבאותה סיטואציה כן עדיף לו להגדיל את הקצבה בגלל כל מיני סיבות. זאת כל המטרה של תיקון 3.
מאיר אוזן
¶
המציאות היא קצת שונה ממה שאתה אומר ואומר מדוע. אני מבין את הרעיון ועל פניו הוא נראה רעיון מאוד הגיוני, אבל המציאות היא שרוב השכירים יש להם לפחות שתי תוכניות של קצבות משלמות. זה יכול להיות למשל בפוליסת ביטוח ויכול להיות גם בקרן פנסיה. שיקולים של פיזור סיכון, דמי השקעות, ריסקים כאלה ואחרים. כלומר, כל אדם כזה, כאשר הוא מגיע לגיל פרישה, אין לו מקום אחד אלא יש לו לפחות שניים.
היו"ר חיים כץ
¶
אתם עוד צעירים. ניר גלעד שישב אצלכם פעם או לידכם, נראה לי שיש לו ארבע. הוא קיבל 15 מיליון. רמי דיין שבא מכם, יש לו כבר שבע. אייל בן שלוש בא מכם? אין לו אחד.
מאיר אוזן
¶
יש לו כמה.
עוד הערה אחת. בטופס 161 שאני הייתי שותף ליצירה שלו, בטופס 161 החדש, את מס הכנסה זה בכלל לא מעניין כמה תוכניות יש לו. אומרים לו שיש לו ממקפת 3,000 שקלים, יש לך 4,000 מביטוח מנהלים. עושים לו חישוב מס ונותנים הוראה לקופה המסוימת לנכות את המס המסוים. זאת אומרת, אם אתה עושה האחדה, זה דווקא טוב כי זה מאפשר גמישות. אתה לא חייב להעביר את כל הכספים ולגרום לך נזקים כספיים בפדיון, במעבר ובכל הדברים האלה.
אני אומר, בואו נתייחס למהות והמהות היא שיכול ממקורות שונים, אחרי שגמרת קצבה, תעשה את חישוב המס, ואם האיש יכול לקבל כסף, אל תכריח כי שום קופה – ואני אומר לך את זה כמי שעוסק בגופים מסוימים – לא מוכנה לקבל את ה-100 אלף שקלים כדי לתת לך אותם מיידית. הן יגבו על זה דמי ניהול ויפגעו בלקוח.
גרייב רג'ואן
¶
אני אתן לך תשובה קצרה לטיעון שלך. המשמעות של זה שאתה מחייב כל אחד, גם אם יש לו קרן או שתיים, לפנות לפקיד שומה כדי שיקבל את האישור. זה רק יסרבל.
היו"ר חיים כץ
¶
תודה רבה. אנחנו עוברים לסעיף הבא. אני רואה שאנחנו עדיין חלוקים. בואו נראה איפה אנחנו מתכנסים.
ענת מימון
¶
אנחנו בסעיף 6 להצעה, סעיף קטן (3)(ב).
(ב)
בסעיף קטן (ב)(1) בסופו יבוא "ובלבד שעמית לא יהיה רשאי למשוך כספים מקופת גמל משלמת לקצבה שלא בדרך של קצבה או בדרך של הוון חלק מהקצבה לסכום חד פעמי, אלא בשל מצב בריאותי או כלכלי של העמית או של בן זוגו, או בהתקיים התנאים המפורטים בפסקאות משנה (1) ו-(2) של סעיף קטן (א)(1)(ב), בשינויים המחויבים".
מאיר אוזן
¶
האוצר הלך כאן באופן מאוד קיצוני. פעם הגדרה של קרוב הייתה הגדרה מאוד מאוד רחבה ואפשר היה לעשות הרבה מניפולציות – הבן דוד, הבעל, הבן זוג, הסבתא וכולי. כאן הם הלכו וצמצמו את זה לגמרי ואנחנו מציעים לעשות פתרון של ביניים. אנחנו מציעים, מתוך הראייה של המציאות, לעשות בן זוג, מצד שני מה לעשות אם יש הורה חולה. אני אומר הקרבה המיידית – אח, אחות וצאצא. אז זה פתרון שבאמת מאפשר. אני כבר ראיתי אנשים בקרן פנסיה ותיקה שהבן אדם רצה לפדות כסף כי הילדה שלו הייתה ילדה נכה והוא היה חייב את הכסף לטיפול רפואי. עכשיו, אם הוא ייקח את הכסף במקרה הזה, יאמרו לו ישלם 35 אחוזים מסים. אני אומר שזה לא סביר.
לכן אני מציע לצמצם את זה ממש למשפחה הגרעינית שזה בן זוג, אח, אחות, הורה וילדים. לא הבן זוג של האח או בן הזוג של האחות, הגיס, הגיסה וכולי, כמו שהיה בהגדרה.
מאיר אוזן
¶
האיש לא יסכים לפרק אלא אם אין לו ברירה. אל תטילו על זה מס. אם האימא שלו צריכה לעבור ניתוח והוא צריך להציל את החיים שלה, אל תטילו על זה מס.
היו"ר חיים כץ
¶
אני גם יושב ראש ועדת הבריאות ואנחנו עושים הכל כדי להעלות את תוחלת החיים. הבן אדם פורש בגיל 67, הבעיה הזאת לא תהיה קיימת בכלל בעוד עשרים שנים כי לצערי הילדים של היום מתחתנים בגיל 30. ההורה הוא בכלל לא בעיה מבחינתך כי הילדים של היום מתחתנים בגיל 30 ועד שהאיש פורש לגיל פנסיה, ההורה, הוא כבר בן 97.
יואב בן אור
¶
זה לפני הפרישה. זה אומר שאם אביך חולה, אבי זיכרונו לברכה נפטר מסרטן, אני מכיר הרבה אנשים שזה הסיפור שלהם, הוא היה חולה, אני הולך לקופה ומבקש את הכסף.
יואב בן אור
¶
זה לא קשור. למה זה קשור? אני הולך לקופה ואומר שהאבא שלי חולה ומבקש את הכסף. מי שרוצה להגן על ההורים שלו צריך לדאוג לקנות להם ביטוח סיעודי. זה המקום המתאים ולא לקחת את החסכון הפנסיוני של עצמו ולשים אותו בן ערובה.
היו"ר חיים כץ
¶
אני מוכן ללכת להגדרה שלכם אבל אתם באוצר בכל המקומות תגדירו את ההגדרה הזאת כקרובי משפחה, גם בקליטת עובדים לעבודה. שלא תהיה הגדרה אחת כזאת והגדרה שנייה אחרת. קרובי משפחה, שיהיו קרובי משפחה. תהיה הגדרה אחת.
יואב בן אור
¶
לא בכל המכשירים. שנית, היום כמעט אף אחד לא יודע על זה ועכשיו אנשים יתחילו לדעת. אם היו יודעים את זה, הרבה כספים היו נעלמים ואתם יודעים את זה מצוין. בקרנות פנסיה זה לא קיים היום.
היו"ר חיים כץ
¶
אם הוא פועל ניקיון שהאוצר התנגד להעלות לו את השכר ב-4 שקלים מ-20 שקלים ל-24 שקלים? הוא יכול לפרנס?
היו"ר חיים כץ
¶
אתה צריך להבין שאתם לא תעבירו את החוק הזה. אתה מבין שלא תעבירו אותו? אם אתה מבין שלא תעבירו את זה, זה בסדר.
היו"ר חיים כץ
¶
אפשר להעביר את זה אם תתגבשו, אבל זה לא הכל בידכם. אם לא תלכו לקראת, לא תעבירו את החוק הזה. בקדנציה הזאת זה לא יעבור.
היו"ר חיים כץ
¶
לא, זה לא הולך לקראת. יש הגדרות אצלכם באוצר לקרובי משפחה ואנחנו באים ואומרים ילד, אז אתה אומר רק ילד שמשתכר פחות מ-10,000 שקלים. מה הוא יעשה עם 4,000 שקלים?
אסי מסינג
¶
חסכון פנסיוני וקביעת השאירים שלו. כאשר אתה גוזר למשל שהחוסך הולך לעולמו, אז משולמת קצבת השאירים לבן הזוג ולילדים. זה הכלל.
אסי מסינג
¶
עד 21 ואני הרחבתי, גם ילד שאינו עומד ברשות עצמו. זה הרעיון ומכאן אנחנו באים, כדי לראות מסגרת של חסכון פנסיוני. הייעוד של הכסף בסוף הוא שלפרט יהיה כסף בגיל הזקנה. זה הייעוד של החסכון ולא שום דבר אחר.
מאיר אוזן
¶
אני עוסק בזה בפרקטיקה. האמן לי, כדי שהאיש יוציא תגמולים כדי לטפל במישהו חולה, זה משהו מאוד קיצוני.
מאיר אוזן
¶
כי כך הוא מסכן את הפנסיה שלו, את אשתו, ואנשים לא הולכים לזה. אנשים ממש לא מתנהגים בקלות דעת כזאת.
יואב בן אור
¶
צר לי, גם אנחנו עוסקים בזה ואנחנו מכירים הרבה אנשים שמשכו את הכסף שלהם בקלות דעת כדי להרחיב מרפסת או לבנות משהו.
היו"ר חיים כץ
¶
אני חושב המודעות של הפנסיה עלתה בשנים האחרונות בצורה דרמטית. מהקופות הוותיקות בטח אף אחד לא ימשוך את הכסף כי הוא יודע שזאת קופה סגורה ואי אפשר להצטרף. אני הייתי בפרישה של הלביא ולא נתנו לאנשים למשוך את הכסף. הסברנו להם שזה מוצר שלא ידעו לקנות אותו.
יואב בן אור
¶
גם מאיר עושה את זה הרבה ובדרך כלל הוא אוהב להסביר את הצד הזה. היום בשולחן הזה הוא מספר על דברים הפוכים.
אסי מסינג
¶
הגדרה של ילד לפי חוק שירות המדינה (גמלאות) שאומרת ילד עד גיל 18 ואם הוא משרת שירות בצה"ל, עד גיל 21. אם הוא אינו מסוגל לכלכל את עצמו ואין לו הכנסה כדי מחייתו.
היו"ר חיים כץ
¶
ואם אני ילד ערבי ואני אלך לבג"ץ על אפליה? אתה בחור צעיר ואני אדם זקן. בזמנו, כאשר נולד לי הבן הראשון, והוא בגילך, קיבלנו קצבת ילדים עם קצבת יוצא צבא, הרבה מעבר למה שמקבלים חרדים וערבים. אז מישהו הלך לבג"ץ וכולם מקבלים היום קצבת ילדים זהה. בזמנו, כאשר אתה היית ילד, ההורים שלך קיבלו קצבת יוצא צבא אם הם שירותי בצבא.
אסי מסינג
¶
הרעיון של גיל 21 לא נובע מזה. מכיוון שהוא בשירות הצבאי, לכן אין לו הכנסה כדי מחייתו. מכאן זה בא.
היו"ר חיים כץ
¶
מאחר שזה לא מקובל עלי בכלל, אתה גם יכול לכתוב ילד עד גיל 40. בשביל ההורים שלך אתה עדיין ילד.
ענת מימון
¶
הקונטקסט בו אנחנו נמצאים, אנחנו נמצאים בסעיף שנותן סמכות לשר באישור ועדת הכספים לקבוע מועדים ותנאים ואז אנחנו קובעים לגבי המשיכה הזאת שבלבד שלא תהיה משיכה אלא בשל מצב בריאותי. בכל מקרה יהיה את התקנון בתוכו יוגדרו התנאים ואפשר יהיה באמת לקבוע שבמצב בריאותי צריך להמציא כך וכך מסמכים, ומדובר על מצב כזה ועל מצב אחר. לכן אני יודעת אם כדאי כבר עכשיו בחוק להגביל אותנו בצורה כזאת.
אסי מסינג
¶
הכלל אומר שהכסף מיועד לחסכון פנסיוני. עם זאת, במצבים מסוימים שצריך לצמצם אותם ככל שניתן, ניתן למשוך את הכסף לפני הגיע העמית לגיל הזקנה ובפטור ממס. הסכומים הללו ייעשו במקרים בהם יש מצב בריאותי או כלכלי של העמית או מצב בריאותי של בן זוגו ואנחנו נוסיף כאן גם של הילד. הילד, אם אנחנו משאירים את זה לתקנות, כמובן רחב גם לגילאים.
ענת מימון
¶
(ג)
אחרי סעיף קטן (ב) יבוא:
"(ב1)
על אף הוראות סעיף. קטן (א)(1)(ב), קבע השר, לפי הוראות סעיף קטן (ב)(1), מועדים ותנאים שבהם רשאים עמיתים למשוך כספים מקופת גמל משלמת לקצבה, שלא בדרך של קצבה או של היוון חלק מהקצבה לסכום חד פעמי, בשל מצב בריאותי או כלכלי, רשאים העמיתים למשוך כספים מקופת גמל לא משלמת לקצבה גם במועדים ובתנאים כאמור".
מאיר אוזן
¶
זה הוויכוח הגדול שאנחנו בעד שהקופות האלה, הלא משלמות, יהיו רשאיות בהתאם לכללים לשלם את העודפים שהאיש רוצה למשוך באופן ישיר. כל עוד אנחנו לא מתקנים את התיקון הזה של סעיף 23(א)(1)(ב), בוודאי שזה עושה התאמה וזה בסדר מבחינתנו. זה מכיל את אותם כללים בשתי הקופות במקרה של הבריאות.
ענת מימון
¶
זה הסעיף של המדד.
(ד)
בסעיף קטן (ה) -
(1)
הרישא עד המלים "שקלים חדשים" תסומן "(1)" ובה, אחרי ההגדרה "סכום קצבה מזערי" יבוא:
"סכום צבירה מזערי" - 80 אלף שקלים חדשים.
(2)
הסיפא החל במלים "הסכום האמור" תסומן "(2)" ובה, במקום "הסכום האמור יעודכנו" יבוא "הסכומים האמורים בפסקה (1) יעודכנו".
היו"ר חיים כץ
¶
אנחנו מצביעים על סעיף 6(3)(ד)(1) ו-(2).
ה צ ב ע ה
סעיף 6(3)(ד)(1) ו-(2) – אושר
הסעיף אושר בוועדת המשנה ויומלץ לוועדת הכספים.
סעיף 6(3)(ג) לא מאושר.
ענת מימון
¶
(4)
בסעיף 49(א)(8) לחוק העיקרי, בסופו יבוא "אלא אם כן הכספים חייבים במס לפי סעיף 87(א)(2) ו-(ב) לפקודת מס הכנסה".
אסי מסינג
¶
זה לגבי האם זה ייחשב עבירה פלילית. כיום בהתאם לסעיף 49 לחוק מי ששילם כספים או קיבל כספים או העביר כספים מקופת גמל בניגוד להוראות סעיף 23א, הוא עובר עבירה פלילית. כאן אנחנו מבקשים להבהיר כי מי שמבצע משיכה שלא כדין וחייב במס, אם הקופה תשלם לו, בוודאי הקופה לא תעבור עבירה פלילית בעצם התשלום של הסכום לאחר ניכוי המס.
ענת מימון
¶
אנחנו עוברים לתיקונים עקיפים לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח).
7.
תיקון חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח)
בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), התשמ"א-1981 –
(1)
בסעיף 15(א1) -
(א)
בפסקה (1), אחרי פסקת משנה (ב) יבוא:
"(ג)
רשאית היא לעסוק בעיסוק אחר שאישר המפקח, בכפוף לתנאים שאישר".
(ב)
בפסקה (2), במקום הרישא עד המילה "ולעניין" יבוא "לעניין", והמילה "אחרת" – תימחק.
אסי מסינג
¶
כן.
"לעניין חברה המבקשת לנהל קופת גמל לקצבה, היא לא תנהל יותר מקרן חדשה מקיפה אחת. לעניין זה, "קרן חדשה מקיפה" – כהגדרתה בסעיף 2(ו) לחוק הפיקוח על קופות גמל".
התיקון עצמו, מטרתו לאפשר לחברות מנהלות של קרנות פנסיה לנהל יותר מקרן פנסיה אחת. היום לפי סעיף, 15(א)(1), מי שמנהל קרן ותיקה, הוא מנהל רק את הקרן הוותיקה. כך הסעיף היום קבוע.
אסי מסינג
¶
כן. גם ותיקות וגם חדשות. לנוכח היתרון לגודל והיעדר התחרות בין הקרנות הוותיקות, בינן לבין עצמן ובינן לבין הקרנות החדשות.
אסי מסינג
¶
אבל עדיין אין תחרות. זאת אומרת שאי אפשר להעביר את הכסף. כלומר, אדם שנמצא בתוך הקרן הוותיקה אינו יכול להצטרף לקרן ותיקה אחרת או להעביר את הכסף שלו.
אסי מסינג
¶
הוא יכול להקפיא זכויות, אבל זה לא משנה. לכן אין חשש של ניגוד עניינים כדי לנהל מספר קרנות ותיקות.
היו"ר חיים כץ
¶
קודם כל, סעיף 7(1)(א). אין התנגדות לסעיף הזה ואנחנו מצביעים עליו.
ה צ ב ע ה
סעיף 7(1)(א) – אושר
אנחנו ממשיכים בסעיף 7(1)(ב).
מאיר אוזן
¶
אני יכול לומר מה דעתי. אם מדובר על קופות שהן קופות ותיקות וההנהלה שלהן פועלת בכללים שיש לה דירקטוריון, שקיפות ודיווחים.
מאיר אוזן
¶
החשש שלי הוא שלמשל מחר הארגון של קרנות הפנסיה של ההסתדרות שהולאם, מחר משיקולים כאלה ואחרים יחליטו להקים קרנות פנסיה והם לא גוף שמפוקח ומבוקר כמו גופים אחרים. לדעתי זה בעייתי.
אסי מסינג
¶
לא הבנתי את ההערה לגבי קרנות הפנסיה הוותיקות. קרנות הפנסיה הוותיקות שבהסדר מוסדרות במסגרת פרק ז(1).
אסי מסינג
¶
חברה מבקשת לנהל, היא לא יכולה לנהל. אפשר להעביר את זה. אין לנו בעיה. הסעיף לא מתייחס עכשיו לקרן ותיקה. אמרנו שבגלל שאין לה מגבלה לא לנהל יותר מקרן ותיקה אחת.
אסי מסינג
¶
עוד דבר אחד להבהיר. התיקון הזה דורש תיקון מקביל גם לסעיף 2 לחוק קופות גמל, כך שמסעיף 2(ג) פסקה (1) תימחק.
אסי מסינג
¶
סעיף 2(ג)(1) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל). הסעיף קובע שחברה מנהלת לא תנהל.
היו"ר חיים כץ
¶
הם לא צד כאן. יש מחלוקת בין האוצר לבין הוועדה. מי שיודע לקבל, צריך לדעת לתת. מי שיודע לתת, צריך לדעת לקבל. זה מאוד חשוב לכם. הוועדה חושבת שבנושא קרובי משפחה, אתם הפרזתם קצת. תשקלו. כנראה שלא ייגמר הכל ואני בסוף אציע הצעה. תשקלו.
ענת מימון
¶
(2)
בסעיף 92א(ד), אחרי פסקה (2) יבוא:
"(2א)
לא מילא אחר ההוראות לפי סעיף 33(ב) לחוק הפיקוח על קופות גמל, כפי שהוחל בסעיף 36א, לעניין אופן חישוב שווים של נכסים לכיסוי ההתחייבויות תלויות תשואה.
(2ב)
לא שלח למבוטחים בביטוח תלוי תשואה דוחות תקופתיים ודוחות נוספים, בהתאם להוראות לפי סעיף 35 לחוק הפיקוח על קופות גמל, כפי שהוחל בסעיף 36א.
(2ג)
לא מילא אחר ההוראות לפי סעיף 36(א) לחוק הפיקוח על קופות גמל כפי שהוחל בסעיף 36א, בדבר פרסום ביטוחים תלויי תשואה".
(3)
בסעיף 104 -
(א)
בסעיף קטן (ב)(6) במקום "32(ג)" יבוא "32(ד)".
(ב)
בסעיף קטן (ג), פסקאות (13), (15) ו-(16) – יימחקו.
כאן יש התאמה של סעיפי הענישה בחוק הביטוח, סעיף ענישה שיש בחוק קופות גמל, יש עיצומים כספיים בלבד על חלק מהסעיפים וגם כאן מחילים עיצומים.
אסי מסינג
¶
יש סעיפים שלא נעשתה במסגרת תיקון מספר 3. במסגרת תיקון מספר 3 בוטלו כמה סעיפי ענישה פלילית ונקבע שעל ההפרה שלהם יוטל עיצום כספי בלבד. בחוק הביטוח נותרו כמה סעיפים שלא נעשתה עליהם התאמה מקבילה וכאן מוצע לעשות התאמות.
ענת מימון
¶
סעיף 8(א) בעצם לא קיים כבר. אלה הסעיפים של הפקודה שהצענו לגבי פקודת מס הכנסה, שזה פוצל.
סעיף 8(ב) אומר:
תחילתו של סעיף 23(ב)(1) ו-(ב1) לחוק קופות גמל, כנוסחו בסעיף 6(3)(ב) ו-(ג) לחוק זה, ביום כניסתן לתוקף של תקנו לפי סעיף 23(ב)(1) לחוק קופות גמל.
אלה התקנות שדיברנו עליהן קודם שהשר מתקין באישור ועדת הכספים לעניין תנאי המשיכה. אלה הסעיפים שלא אישרנו, עם קרוב המשפחה. התחילה שלהם תהיה ביום תחילת התקנות, אבל כרגע מבחינתנו אנחנו לא צריכים לקבוע את התחילה שלהם.
היו"ר חיים כץ
¶
כן, אבל בני משפחה, אני חושב שאולי נעשה חמש דקות הפסקה ואתם תשקלו לגבי הרחבת בני המשפחה.
היו"ר חיים כץ
¶
נעבור סעיף סעיף ומה שיהיה לטובת העמיתים, כמו שאתם רוצים שיהיה לטובת העמיתים, אנחנו נטפל. נצא להפסקה של חמש דקות כדי שתחשבו על בני משפחה ואז נתכנס שוב.
הישיבה הופסקה בשעה 15:15 וחודשה בשעה 15:20
היו"ר חיים כץ
¶
אנחנו מחדשים את הדיון בהצעת החוק לתיקון פקודת מס הכנסה (מספר 171).
חבריי מהאוצר, אתם יצאתם להפסקה כדי לברר האם אתם מוכנים להתגמש בקטע של הגדרת קרובי משפחה.
יואב בן אור
¶
כן, אנחנו מוכנים. לגבי ילדים, היינו שמחים אם תישאר הגדרת ילד תלוי. לגבי הורה, אפשר להוסיף הורה במגבלות שיש היום, המגבלות של נכות. הורה שהוא עם נכות צמיתה. יש מגבלות בתקנות לגבי הורים. אפשר להוסיף אותם.
ענת מימון
¶
חולה או נפגע ונקבעה לו דרגת נכות צמיתה בגובה של 75 אחוזים ויותר. זה מה שהם אומרים לגבי הורה.
היו"ר חיים כץ
¶
מה קורה עם הורה שלצורך העניין הוא גמלאי? לאיזה ועדה רפואית הוא צריך ללכת כדי לקבל 75 אחוזים נכות?
אסי מסינג
¶
לא, אי לא שולח אותו לעשות ועדה רפואית. הוא כבר הוכר כנכה. עכשיו אנחנו שואלים מתי אפשר להוציא כסף.
מאיר אוזן
¶
למה לא להגדיר – הגדרת להורה נכות של 75 אחוזים – גם ילד? הרי זה הדבר הכי קרוב לאדם, הילד שלו. מחר הילד הזה הופך להיות נכה והוא תלוי.
אסי מסינג
¶
הרווח הוא לא שלנו. שוב, הפחתת החסכון הפנסיוני שלו. אין כאן עניין של רווח. זה לא נובע משיקולי מס.
היו"ר חיים כץ
¶
זה משיקולי דאגה שלא ישדדו למישהו את הפנסיה שלו. אני יכול להקריא לך את הנאום שלי בקריאה שנייה ושלישית לגבי ביטוח לאומי, שם הולכים על פיילוט של העברת הכספים לנזקק, למשפחה ולא דרך חברת כוח האדם. אתה יודע איך איימו עלי חברות כוח האדם? צלצלו. יש שם מעל 3 מיליארד שקלים והם אמרו לצורך העניין שהזקנים מגיל 80 הם טמבלים והם לא יודעים מה לעשות עם עצמם ולא יודעים מה טוב בשבילם ולכן החברות יחליטו בשבילם. חברות כוח האדם אומרים שאלה בני ה-80 לא פריירים והם יודעים להחליט מה טוב בשבילם. בכסף הזה הם יקבלו יותר שירותים והם יקבלו יותר עניין. כאן אתה בא ואומר שאלה טמבלים, הילדים ישדדו אותם.
אסי מסינג
¶
לא, לא. כאשר אתה נותן הטבות מס לצורך חסכון פנסיוני כי אתה מייעד כדי שלאדם יהיה בגיל זקנה ממה לחיות.
מאיר אוזן
¶
כבוד היושב ראש, אני רוצה להעיר הערה. אני חושב שהתיקונים שעסקנו בהם כאן הם מאוד מאוד חלקיים. תיקון 3 הוא רחוק מלהיות שלם.
היו"ר חיים כץ
¶
לא נראה לי שסיימנו היום את הדיון ומיצינו אותו. להווה ידוע לך, אנחנו נמצאים עכשיו בסעיף 6(3)(ב). אנחנו הרחבנו לבן/בת תלויים ולהורה תלוי או עם 75 אחוזי נכות?
היו"ר חיים כץ
¶
מאחר שאין לנו יותר מדיי ימים פנויים לקיים את הישיבות האלה, אני הייתי מציע שנקיים ישיבות שלא מן המניין וננסה לסכם דברים, ואז לקבוע ישיבה רשמית, להקריא ולהצביע, כך שנוכל לקדם את העניין. אז אנחנו לא נהיה תלויים בוועדת הכספים.
היו"ר חיים כץ
¶
נעשה פרוטוקול. אני אסביר לך איך עובדת ועדת העבודה והרווחה. ועדת העבודה והרווחה, היועצים המשפטיים יושבים ועושים עבודה ולא מבזבזים את זמנם של חברי הכנסת ואת זמן הוועדה. לכי תראי, בכל יום שני, כל הצעות החוק שעוברות קריאה שנייה ושלישית, איך העניינים רצים ואיך העסק מקודם. המטרה שלנו כחברי כנסת היא לעזור למקסימום אנשים ולחוקק. מה שניתן לעשות לא בזמן ישיבה של ועדה, אפשר להרוויח זמן, עושים את זה היועצים המשפטיים. הם עושים את כל הניסוחים ואת כל העניינים. לא צריך לעשות את זה כאן. אנחנו יכולים לשבת והאווירה תהיה יותר נינוחה. אנחנו נביא גם את נציגי הקופות וננסה לקדם דברים בין האוצר לבינינו ואז לקבוע ישיבה ולסיים את העניין, אם רוצים לסיים אותו. אם לא רוצים לסיים אותו, אפשר להמשיך את זה עד אוקטובר 2013, מועד פיזור הכנסת.
מה דעתכם באוצר שאנחנו נתאם ישיבה אפילו אצלכם?
היו"ר חיים כץ
¶
בסדר. אני רוצה להביא גם את היצרנים. אם אנחנו נביא את הסוכנים, נביא את היצרנים, נביא את העמיתים ונביא את האוצר, אנחנו מכסים את הכל.
היו"ר חיים כץ
¶
נקיים את הישיבה אצלי בחדר הוועדה ולא יהיו הקלטות ופרוטוקול. אם אני יכול לעשות את זה רשמית אצלי בוועדה, בין כה וכה אני רואה שחברי הכנסת לא מגיעים. בסדר, אנחנו נתאם פגישה נוספת והיא תתקיים במהרה. נראה איך אנחנו מקדמים את הנושא ומריצים את הנושא הזה ואת תקנה מספר 3.
תודה רבה. הישיבה נעולה.
הישיבה ננעלה בשעה 15:35